کشور سوئیس

سوئیس کشوری زیبا و کوچک در قلب اروپاست که چیزهایی فراتر از ساعت­های زیبا و شکلات‌های معروفش دارد. از رشته‌کوه‌های آلپ و کوهنوردی و پارک ملی سوئیس گرفته تا دریاچه‌ی ژنو و شهر دو هزار ساله‌ی زوریخ، تعداد جاذبه‌های گردشگری و اماکن دیدنی این کشور، آنقدر زیاد است که این کشور را تبدیل به جاذبه­ای کم نظیر کرده است. پایتخت سوئیس برن است. بزرگترین شهری که در این کشور وجود دارد زوریخ است. کشور سوئیس 8.5 میلیون نفر جمعیت دارد که در 26 ایالت این کشور که به آنها کاتون گفته می­شود زندگی می­کنند.

سوئیس کشوری چندزبانه است و در آن چهار زبان آلمانی، فرانسوی، ایتالیایی و رومانش زبان‌های اصلی این کشور شناخته می‌شوند. حکومتی که در کشور سوئیس حاکم است به صورت جمهوری فدرال است و دموکراسی مستقیم و غیرمستقیم بر مبنای حق حاکمیت مردم در این کشور اجرا می­شود. سوئیس تنها کشوری در جهان است که دموکراسی مستقیم دارد. به این معنا که هر شهروندی امکان اعتراض به هر قانونی را دارد، و این امکان را دارد که درخواست اصلاح و تعدیل قانون را داشته باشد.

سوئیس یکی از ثروتمندترین کشورهای جهان است. اگرچه خرج و مخارج زندگی در این کشور بسیار بالاست ولی به همین نسبت حقوق افراد هم بالاست و همه تقریبا در رفاه نسبی زندگی می­کنند. شاید با ارزش‌ترین تفاوت سوئیس با دیگر کشورهای دنیا را بتوان در آزادی اقتصادی و سیاسی در این کشور دانست. شاخص آزادی رسانه‌ها در این کشور در میان تمامی کشورهای اروپایی بالاتر است و این کشور اروپایی از نظر سطح سرمایه‌گذاری در زیرساخت‌های اقتصادی و سطح توسعه‌یافتگی زیرساخت‌ها در میان تمامی کشورهای اروپایی بالاترین جایگاه را دارد.

سوئیس دارای سابقه طولانی بی‌طرفی در مناسبات جهانی است، ‌طوری‌که این کشور از سال 1815 تاکنون وارد هیچ جنگی نشده‌است. این کشور مقر بسیاری از سازمان‌های بین‌المللی همچون صلیب سرخ و سازمان تجارت جهانی است. یکی از دو دفتر اروپایی سازمان ملل نیز در این کشور و در شهر ژنو قرار دارد.

سوئیس یکی از ثروتمندترین کشورهای جهان است. این کشور اگرچه عضو اتحادیه اروپا نیست ولی عضو انجمن تجارت آزاد اروپا^[1] (EFTA) است. در سال ۱۹۹۹ میلادی سوئیس با اتحادیه اروپا قرارداد بست و عضو EFTA گردید. به موجب این قرارداد، داد و ستد بین کشورهای عضو اتحادیه با سوئیس آسان‌تر شد. بانکداری در سوئیس یکی از مهم‌ترین بخش‌های اقتصادی است و افراد بسیار زیادی در آن شاغلند. به همین ترتیب شرکت‌های بیمه نیز سهم زیادی در اقتصاد سوئیس دارند. پس از این دو بخش، صنعت گردشگری است که اقتصاد سوئیس را تحت تاثیر قرار می­دهد. ژنو و زوریخ جزو شهرهای گردشگرپذیرند. همچنین کوهستان‌های این کشور همه ساله میزبان گردشگرانی هستند که برای ورزش‌های برفیاز نقاط مختلف دنیا به این کشور سفر می‌کنند. سوئیس تقرییا ۵۰ درصد از مجموع تولید جهانی ساعت را دارا است. ساعت‌های لوکس ساخت این کشور در دست بسیاری از سلبریتی‌ها و افراد ثروتمند جهان می‌درخشد. هر سال ۷ میلیون قطعه شکلات معروف تابلرون در شهر برن سوئیس تهیه وتولید می‌شود. با اقتصاد این کشور بیشتر آشنا می­شویم:

اقتصاد سوییس

سوئیس، با تولید ناخالص داخلی بیش از 703.08 میلیارد دلار از سال 2019 ، بیستمین اقتصاد بزرگ در جهان ارزیابی شده است. اگرچه اقتصاد نسبتاً کوچکی است، اما بر اساس تولید ناخالص داخلی سرانه یکی از ثروتمندترین کشورها در جهان است. این کشور با ثبات اقتصادی و سیاسی که رقیب بسیاری از اقتصادهای بزرگ­تر است، از نظر فنی و اقتصادی بسیار پیشرفته است.

رونق این کشور عمدتاً ناشی از تخصص و فن­آوری در ساخت، گردشگری و بانکداری است. به طور خاص، سوئیس به دلیل صنایع شیمیایی و دارویی، ماشین آلات، ابزار دقیق، ساعت، و یک سیستم مالی که به لحاظ تاریخی برای محافظت از محرمانه بودن اطلاعات سرمایه­گذاران معروف است، شناخته شده است.

این امر به همراه سابقه طولانی بی­طرفی سیاسی، موجب شده تا سوئیس به عنوان پناهگاهی امن برای فرانک سوئیس تبدیل شود و در نتیجه، یکی از محبوب ترین مقاصد جهان برای سرمایه­های آف­شور^[2] باشد.

حتی زمانی که بانک مرکزی سوییس سطح موقت EUR/CHF را برابر با 1.20 ثابت نگاه داشت، و نرخ بهره را به سطح منفی کاهش داد، سوئیس همچنان موفق به جذب جریان پول در پناهگاه امن خود شد.

تخمین زده می­شود که سوئیس پس از سال 2014 بیش از 2 تریلیون دلار دارایی آ­ف­شور در اختیار داشته باشد و بیش از 35٪ از تجارت خصوصی مدیریت ثروت جهان را به خود اختصاص داده است.

به همین منظور در سوییس صنعت بزرگ و بسیار پیشرفته بانکداری و بیمه برای حمایت از این تقاضا توسعه یافته است و این بخش بیش از 50٪ از جمعیت را به کار می­گیرد و بیش از 70٪ از کل تولید ناخالص داخلی را تشکیل می­دهد. از آنجا که صنعت مالی سوئیس به دلیل وضعیت پناهگاه امن و محرمانه بودن مشهور خود رونق دارد، جریان سرمایه^[3] در دوره­های ریسک گریزی جهانی، اقتصاد را هدایت می­کند، در حالی که جریان تجارت^[4]، اقتصاد را در یک محیط ریسک­پذیری به پیش می­برد. جریان تجارت بسیار مهم است ، زیرا تقریباً دو سوم تجارت با اروپا انجام می­شود.

به طور سنتی و از دیرباز، معمولا سوئیس دارای مازاد حساب تجاری و جاری قوی است که ارز کشور را پشتیبانی می­کند. بیشتر این مازاد را می­توان به دلیل حجم بالای سرمایه­گذاری مستقیم خارجی در سوییس دانست که در جستجوی امنیت سرمایه، علی­رغم بازده کم و منفی ارائه شده توسط سوئیس حاضرند پولهایشان را در این کشور سرمایه­گذاری کنند.

بررسی اجمالی اقتصاد سوییس

اقتصاد سوئیس یکی از پایدارترین و پیشرفته‌ترین اقتصادهای جهانی به شمار می‌آید و نقش مهمی در اقتصاد اروپا و حتی جهانی دارد.

پیشینه تاریخی

سوئیس به دلیل موقعیت جغرافیایی خود در قلب اروپا و میان کشورهای بزرگ صنعتی، همواره به عنوان یک کشور بی‌طرف و صلح‌جو شناخته شده است. این کشور در دوران جنگ‌های ناپلئونی و سپس در جنگ‌های جهانی اول و دوم به دلیل سیاست‌های بی‌طرفی، توانست از ویرانی جنگ‌ها به دور بماند. این بی‌طرفی، عاملی کلیدی در جذب سرمایه‌ها و دارایی‌های خارجی به کشور بود و موجب شد سوئیس به یکی از مراکز مالی مهم دنیا تبدیل شود.

• قرون وسطی تا دوران مدرن اولیه: در این دوره‌ها اقتصاد سوئیس بیشتر بر پایه کشاورزی و دامپروری بود و هنوز صنعت و تجارت بین‌المللی در سطح گسترده وجود نداشت.
• دوران انقلاب صنعتی (قرن ۱۹): با ظهور انقلاب صنعتی، صنایع جدیدی مانند پارچه‌بافی و تولید ماشین‌آلات در سوئیس شکل گرفت. سوئیس به سرعت صنعتی شد و از کشورهای پیشرو در این زمینه به شمار می‌رفت.
• جنگ‌های جهانی و رشد بانکداری: در طول جنگ‌های جهانی، سوئیس بی‌طرفی خود را حفظ کرد و به همین دلیل سرمایه‌های زیادی از کشورهای درگیر به بانک‌های سوئیسی سرازیر شد. بانکداری خصوصی و سیستم مالی سوئیس به دلیل قوانین مالیاتی و محرمانگی بالا در این دوره رشد چشمگیری کرد و زوریخ و ژنو به مراکز مالی بین‌المللی تبدیل شدند.

اقتصاد کلان

اقتصاد کلان سوئیس بر پایه چند محور اصلی استوار است:

• تورم پایین و سیاست‌های پولی محتاطانه: بانک مرکزی سوئیس (SNB) به دلیل سیاست‌های پولی منضبط، تورم پایین و کنترل شده‌ای را حفظ کرده و به دلیل ارزش بالای فرانک سوئیس، سیاست‌های مداخله‌گرایانه برای تعدیل نرخ ارز اتخاذ می‌کند.
• تراز تجاری مثبت: سوئیس یکی از کشورهای دارای تراز تجاری مثبت است، که این ویژگی ناشی از صادرات زیاد محصولات با ارزش افزوده بالاست.
• بیکاری پایین: نرخ بیکاری در سوئیس به دلیل آموزش حرفه‌ای باکیفیت و تمرکز بر مهارت‌های عملی پایین است و این کشور یکی از کمترین نرخ‌های بیکاری را در اروپا دارد.
• بهره‌وری بالا و کیفیت زندگی: سوئیس با دارا بودن سطح بالای درآمد سرانه و بهره‌وری بالا، از کشورهایی با کیفیت زندگی بالاست.

۳. اقتصاد خرد

اقتصاد خرد سوئیس به دلیل ویژگی‌های خاص زیر شناخته می‌شود:

• بخش خدمات مالی: بانکداری و خدمات مالی یکی از مهم‌ترین بخش‌های اقتصاد سوئیس است و بانک‌های خصوصی این کشور به دلیل سابقه تاریخی و سیاست‌های بی‌طرفانه در سطح جهانی شهرت دارند.
• صنایع دارویی و شیمیایی: شرکت‌های دارویی مانند نووارتیس و روشه در این کشور قرار دارند که از مهم‌ترین تولیدکنندگان دارو و محصولات شیمیایی در جهان محسوب می‌شوند.
• صنعت ساعت‌سازی: ساعت‌سازی از صنایع نمادین سوئیس است و برندهای مشهور همچون رولکس و امگا در این کشور تولید می‌شوند.

۴. شرکای تجاری اصلی

سوئیس در تجارت بین‌المللی شرکای قوی دارد و بیشترین تبادلات تجاری آن با کشورهای زیر است:

• اتحادیه اروپا: کشورهای آلمان، فرانسه، و ایتالیا بزرگ‌ترین شرکای تجاری سوئیس در اتحادیه اروپا محسوب می‌شوند و حجم عظیمی از کالاهای صادراتی و وارداتی بین سوئیس و این کشورها تبادل می‌شود.
• ایالات متحده آمریکا: آمریکا نیز یکی از شرکای تجاری کلیدی سوئیس است، خصوصاً در زمینه دارو، تجهیزات پزشکی، و محصولات شیمیایی.
• چین: در سال‌های اخیر، روابط تجاری با چین به شدت افزایش یافته و چین به عنوان یکی از واردکنندگان بزرگ کالاهای سوئیسی شناخته می‌شود.

۵. کالاهای صادراتی و وارداتی

• کالاهای صادراتی:
  • محصولات دارویی و شیمیایی: مهم‌ترین اقلام صادراتی سوئیس هستند و سهم قابل توجهی از صادرات این کشور را به خود اختصاص می‌دهند.
  • ساعت: صادرات ساعت‌های باکیفیت سوئیسی همچنان یکی از اقلام نمادین صادراتی این کشور است.
  • ماشین‌آلات و تجهیزات دقیق: سوئیس تولیدکننده و صادرکننده ماشین‌آلات و تجهیزات تخصصی با کیفیت بالا در جهان است.
• کالاهای وارداتی:
  • مواد اولیه: سوئیس به دلیل نیاز به مواد اولیه برای صنایع مختلف، حجم قابل توجهی از این کالاها را از دیگر کشورها وارد می‌کند.
  • محصولات غذایی و کشاورزی: به دلیل موقعیت جغرافیایی و محدودیت‌های منابع طبیعی، سوئیس واردات زیادی در زمینه مواد غذایی دارد.
  • محصولات شیمیایی و الکترونیک: برخی از محصولات الکترونیکی و شیمیایی نیز به دلیل نیاز داخلی از کشورهای دیگر وارد می‌شوند.

عوامل کلیدی مؤثر بر اقتصاد سوئیس

• سیاست‌های بی‌طرفی و جذب سرمایه: سوئیس از قرن ۱۹ به بعد سیاست بی‌طرفی را اتخاذ کرد و این سیاست به جذب سرمایه‌ها و دارایی‌های بین‌المللی کمک شایانی کرد. بانک‌های سوئیسی با داشتن قوانین محرمانه و تأکید بر حریم خصوصی مشتریان، سرمایه‌های زیادی را از سراسر دنیا به خود جلب کردند.
• توسعه بخش‌های مالی و ساعت‌سازی: بانکداری و صنعت ساعت‌سازی از حوزه‌های اصلی اقتصادی سوئیس هستند. در قرن ۱۹، سوئیس به مرکز جهانی ساعت‌سازی تبدیل شد و برندهای معروفی مانند رولکس و پتک فیلیپ در این کشور پایه‌گذاری شدند.
• تمرکز بر آموزش و مهارت‌های تخصصی: سوئیس به سرمایه‌گذاری در آموزش و تربیت نیروی کار ماهر اهمیت فراوانی داده است. به همین دلیل، این کشور توانسته است نیروی کار متخصصی را پرورش دهد که توانایی فعالیت در صنایع پیچیده‌ای چون داروسازی و ماشین‌آلات دقیق را دارد.

عملکرد اقتصادی سوئیس

• اقتصاد خدمات‌محور: سوئیس از نیمه دوم قرن بیستم به بعد، اقتصادی خدمات‌محور داشته است و بخش بزرگی از تولید ناخالص داخلی (GDP) خود را از بخش خدمات تأمین می‌کند. بانکداری، بیمه، و مدیریت ثروت از مهم‌ترین بخش‌های خدماتی این کشور هستند.
• صنعت داروسازی و شیمیایی: این کشور یکی از بزرگ‌ترین صادرکنندگان محصولات دارویی و شیمیایی در جهان است و شرکت‌های معروفی همچون نووارتیس و روشه در این صنعت نقش دارند.
• پایداری اقتصادی: سوئیس به دلیل نرخ پایین تورم، سیستم بانکی قوی، و مدیریت مالی دقیق، یکی از پایدارترین اقتصادهای جهان به شمار می‌رود. این پایداری به‌ویژه در زمان بحران‌های اقتصادی جهانی نیز به چشم می‌آید و ارزش فرانک سوئیس به عنوان یک ارز امن افزایش می‌یابد.

دلایل موفقیت اقتصاد سوئیس

• سیستم بانکی قوی و قوانین مالیاتی جاذب سرمایه: بانکداری سوئیس با بهره‌مندی از قوانین محرمانگی و محیطی امن برای سرمایه‌ها، توانسته است سرمایه‌های زیادی را به خود جذب کند. این عامل باعث ورود سرمایه‌های خارجی و ارتقای جایگاه اقتصادی سوئیس شده است.
• تنوع و تمرکز در صنایع با فناوری بالا: سوئیس از صنایع کم‌هزینه و ارزش افزوده پایین فاصله گرفته و بر صنایع با فناوری بالا مانند داروسازی، ماشین‌آلات دقیق، و ساعت‌سازی تمرکز کرده است.
• سیاست‌های اقتصادی پایدار: سوئیس با داشتن نرخ تورم پایین، کسری بودجه ناچیز، و سیاست‌های پولی محتاطانه بانک مرکزی، یکی از باثبات‌ترین اقتصادها را به نمایش می‌گذارد. بانک مرکزی سوئیس(SNB) در مدیریت ارزش فرانک و کنترل تورم نقش مهمی دارد و سیاست‌های مالی و پولی این کشور همواره پایدار بوده است.

بانکداری در سوئیس

فعالیت بانکی در سوئیس از اوایل قرن هجدهم از طریق تجارت بازرگانان سوئیس آغاز شد و طی این سالیان طولانی به یک صنعت پیچیده، منظم و بین­المللی تبدیل شده است. سوئیس دارای یک سابقه طولانی و مخفی در رابطه با رازداری بانکی و محرمانه بودن مشتری است که به اوایل دهه 1700 برمی­گردد.

رازداری بانکی سوئیس که به عنوان راهی برای محافظت از منافع بانکی ثروتمند اروپا آغاز شد، در سال 1934 با تصویب قانون برجسته فدرال، در مورد بانک ها و بانک های پس انداز، رمزگذاری شد. این قوانین که برای محافظت از دارایی اشخاص تحت تعقیب مقامات نازی مورد استفاده قرار می­گرفت، توسط افراد و موسساتی که قصد فرار غیرقانونی از مالیات، پنهان کردن دارایی یا به طور کلی ارتکاب جرم مالی را دارند نیز مورد استفاده قرار گرفته است.

افشای اطلاعات مشتری از اوایل دهه 1900 به عنوان یک جرم کیفری در نظر گرفته شده است.

انجمن بانكداران سوئیس (SBA) در سال 2018 تخمین زد كه بانك های سوئیس 6.5 تریلیون دلار آمریکا دارایی یا 25٪ از كل دارایی­های مرزی جهانی را در اختیار دارند. مراکز اصلی زبانی سوئیس ، ژنو (برای فرانسه) ، لوگانو (برای ایتالیایی) و زوریخ (برای آلمانی) بازارهای مختلف جغرافیایی را ارائه می­دهند.

طبق اطلاعات سازمان همکاری اقتصادی و توسعه (OECD) ، کل دارایی های بانکی 467٪ از کل تولید ناخالص داخلی است.

سازمان نظارت بر بازار مالی سوئیس^[5] (FINMA) یک موسسه حقوقی عمومی است که بر بیشتر فعالیت های مربوط به بانکداری و همچنین بازارهای اوراق بهادار و صندوق های سرمایه گذاری نظارت می کند. مرجع نظارتی از قانون نظارت بر بازار مالی سوئیس^[6] (FINMASA) و ماده 98 قانون اساسی فدرال سوئیس گرفته شده است. دفتر بازرس بانکی سوئیس، که در سال 1993 توسط بنیاد بازپرداخت بانکی سوئیس تأسیس شد ، از سوی انجمن بانکداران سوئیس حمایت مالی می­شود. این خدمات دادستانی که به صورت رایگان ارائه می شود، شامل مداخله و کمک به افرادی است که به دنبال دارایی­های خفته هستند. دادگستری سالانه حدود 1500 شکایت از بانک ها را رسیدگی می­کند.

بانک­های اصلی سوئیس

از سال ۲۰۰۸، تعداد ۳۲۷ بانک و معامله­کنندگان اوراق بهادار مجاز، در سوئیس وجود دارد. دو بانک بسیار بزرگ این کشور UBS و Credit Suisse نام دارند که زیر نظر سازمان نظارت بر بازار مالی سوئیس (FINMA) و بانک ملی سوئیس (NSB) اداره می­شوند که اقتدار خود را از یک سری قوانین اساسی فدرال می­گیرد.

بیش از ۵۰٪ از تمام سپرده در سوئیس در حساب این دو بانک می­باشد که هرکدام شبکه‌های گسترده شعبه در سراسر کشور و مراکز بین‌المللی دارند. بانک‌های UBS و Credit Suisse به علت اندازه و پیچیدگی‌هایی که دارند بیشتر از بانک‌های دیگر در معرض نظارت کمیسیون بانکی فدرال می‌باشند.

گروه بانکی UBS در ژوئن ۱۹۹۸، زمانی که اتحادیه بانک سوئیس(به تاسیس ۱۸۶۲م) و شرکت بانک سوئیس (تاسیس در سال ۱۸۷۲م) در هم ادغام شدند به وجود آمد. دفاتر مرکزی آن در زوریخ و بازل قرار دارد و بزرگترین بانک سوئیس است. هفت دفتر اصلی در سراسر جهان (شامل چهار دفتر در ایالات متحده و یک دفتر در لندن، یکی توکیو، و یکی در هنگ کنگ) و شعبات آن در پنج قاره فعال است.

گروه بانکی Credit Suisse را باید به عنوان دومین بانک معتبر و جهانی سوئیس در نظرگرفت که در سال 1856 در زوریخ تاسیس شد و خدمات بانکی خصوصی، بانکداری سرمایه­گذاری و مدیریت دارایی را ارائه می­دهد. این بانک از زمان تاسیس تاکنون در مرکز توجهات و تحقیقات مختلف فرار مالیاتی یا فعالیت­های پولشویی بوده است.

بانکهای خصوصی

اصطلاح بانک خصوصی به بانکی گفته می­شود که خدمات بانکی خصوصی ارائه می­دهد و در شکل حقوقی آن مشارکت است.

اولین بانک­های خصوصی در اواسط قرن هجدهم در سنت گالن و در اواخر قرن هجدهم در ژنو به عنوان مشارکت ایجاد شدند و برخی هنوز در دست خانواده­های اصلی مانند هوتینگنر و میرابود هستند.

در سوئیس، به چنین بانکهای خصوصی، بانکداران خصوصی (اصطلاح محافظت شده) می­گویند تا آنها را از سایر بانک­های خصوصی که به طور معمول شرکت­های مشترک هستند، متمایز کند.

از نظر تاریخی در سوئیس حداقل یک میلیون CHF برای افتتاح حساب مورد نیاز بود، با این حال، طی سال­های گذشته بسیاری از بانک­های خصوصی موانع ورود خود را به 250،000 CHF برای سرمایه­گذاران خصوصی کاهش داده اند.

بانک های کانتونالی

از سال 2006 ، 24 بانک کانتون وجود دارد. این بانک­ها سازمان­های نیمه­دولتی با تضمین دولت هستند که توسط یکی از 26 کانتون سوئیس کنترل می­شوند که در همه مشاغل بانکی فعالیت می کنند. بزرگترین بانک کانتونالی، یعنی بانک کانتونال زوریخ، دارای درآمد خالص 2005 میلیون ریال 810 میلیون CHF بود.

جمع‌بندی

سوئیس توانسته است با اتکا به بی‌طرفی سیاسی، سیستم مالی قوی، نیروی کار متخصص، و تمرکز بر صنایع با ارزش افزوده بالا به یکی از اقتصادهای پیشرو و پایدار جهان تبدیل شود. پیشینه تاریخی و تجربه سوئیس در حفظ ثبات اقتصادی و مدیریت بحران‌های جهانی باعث شده تا این کشور همچنان در سطح بین‌المللی به عنوان الگویی موفق در زمینه اقتصاد پایدار مطرح باشد. اقتصاد سوئیس به دلیل تنوع بخش‌ها و سیاست‌های پایدار اقتصادی، به عنوان یکی از اقتصادهای پیشرو و باثبات در جهان شناخته می‌شود. تمرکز سوئیس بر بخش‌های پیشرفته مانند داروسازی، ساعت‌سازی، و خدمات مالی در کنار داشتن شرکای تجاری قدرتمند در اروپا، آمریکا و آسیا، موجب رشد اقتصادی پایدار این کشور شده است.

1. European Free Trade Association ↑
2. Offshore:

   آف شور بانک به عملیات بانکی اطلاق می‌شود که توسط یک بانک واقع در منطقه یا سرزمینی غیراز سرزمین اصلی که اغلب جزایر متعلق به دولت حاکم بر سرزمین اصلی به شمار می‌روند با اشخاص غیرمقیم و با پول خارجی و در مقیاس بزرگ انجام می‌شود. هم‌اکنون حدود ۵۷ کشور یا منطقه آف‌شور اقتصادی در جهان وجود دارد که از این میان می‌توان چین، بحرین، برمودا، جزایر ویریجین، دومینیکا، هنگ‌کنگ، ژاپن، ماکائو، پاناما، فیلیپین، سنگاپور، تایلند، لوکزامبورگ، اروگوئه، سوییس و چند منطقه در آمریکا را نام برد.

   حساب‌های بانکی آف‌شور به حساب‌های بانکی‌ای گفته می‌شود که به هیچ عنوان به آنها هیچ مالیاتی تعلق نخواهد گرفت. با داشتن حساب بانکی آف‌شور می‌توان نسبت به جابه‌جایی وجوه سنگین اقدام کرد.

   به غیر از کشورهای امارات متحده عربی و هنگ‌کنگ کشورهای شناخته شده زیادی نیستند که حساب‌های آف‌شور در اختیار کاربران خود قرار می‌دهند. حساب‌های بانکی آف‌شور مزایای بسیاری دارند که افتتاح حساب به ارزهای مختلف رایج، اینترنت بانکینگ قوی قابلیت صدور حواله‌های بین‌المللی، صدور دسته چک‌های بین‌المللی و صدور کارت‌های ویزا و مسترکارت ازجمله آن است. ↑

3. Capital Flow:

   اندازه گیری میزان خالص ارزی است که در یک کشور به واسطه سرمایه گذاری وارد یا خارج می گردد. مثبت بودن این مقدار نشانه این است که سرمایه ای که وارد کشور شده از مقدار سرمایه ای که از آن خارج گردیده بیشتر است. طبیعتا هر چقدر سرمایه ای که وارد کشور می شود بیشتر باشد به دلیل اینکه این سرمایه زمان ورود باید تبدیل به پول رایج آن کشور بشه، بنابراین روی افزایش ارزش برابری پول محلی نسبت به سایر ارزها هم تاثیر مثبت خواهد گذاشت و بالعکس. یعنی جریان سرمایه نشان دهنده پول ارسال شده از خارج از کشور به منظور سرمایه گذاری در بازارهای خارجی است. جریان های سرمایه مقدار خالص ارزی را که برای سرمایه گذاری، خریداری یا فروخته می­شود اندازه­گیری می­کنند. مفهوم اصلی جریان های سرمایه تعادل است. ↑

4. Trade flows:

   جریان تجارت عبارت است از خرید و فروش کالا و خدمات بین کشورها. جریان های تجاری تراز تجارت (صادرات – واردات) را اندازه گیری می­کنند. این پارامتر مقدار کالایی است که یک کشور به کشورهای دیگر می فروشد منهای کالایی که یک کشور از کشورهای دیگر خریداری می­کند. این محاسبه شامل کلیه معاملات کالاهای بین المللی است و تراز تجاری یک کشور را نشان می دهد. ↑

5. Financial Market Supervisory Authority ↑
6. Financial Market Supervision Act ↑