دان مورهد، موسس و شریک مدیر پانترا کپیتال، در پی رفتنش به پورتو ریکو، مقصد معروفی برای فرار از مالیات، تحت بررسی‌های مالیاتی فدرال قرار گرفته است. کمیته مالیات سنا (SFC) در حال بررسی این موضوع است که آیا مورهد به‌طور غیرمجاز از معافیت‌های مالیاتی برای بیش از ۸۵۰ میلیون دلار سود سرمایه‌گذاری خود پس از انتقال به این جزیره در سال ۲۰۲۰ استفاده کرده است یا خیر. در ادامه همراه کالج پیپس بزرگترین مرجع تخصصی اخبار فارکس و ارز دیجیتال باشید.

بر اساس نامه‌ای که در تاریخ ۹ ژانویه از سوی سناتور ران وایدن ارسال شده و به تایمز نیویورک رسید، به‌نظر می‌رسد مورهد این سودها را به عنوان درآمد معاف از مالیات اعلام کرده، در حالی که قوانین ایالات متحده برای گزارش‌دهی درآمدهای حاصل از سرزمین اصلی الزامات خاصی دارند.

این تحقیق بخشی از یک رسیدگی گسترده‌تر است که به بررسی افراد با ثروت بالا می‌پردازد که به منظور بهره‌برداری از مشوق‌های مالیاتی، به پورتو ریکو نقل مکان کرده‌اند. در نامه مذکور آمده است: «در بیشتر موارد، بخش عمده‌ای از سود، در واقع درآمد منبع‌دار ایالات متحده است که باید در اظهارنامه‌های مالیاتی ایالات متحده گزارش شود و مشمول مالیات در ایالات متحده خواهد بود.»

دان مورهد در پاسخ به این تحقیقات، از شیوه‌های مالیاتی خود دفاع کرده و گفته است:

من اعتقاد دارم که در قبال مالیات‌هایم به‌درستی عمل کرده‌ام.

او همچنین توضیح داد که در واقع در سال ۲۰۲۱ به پورتو ریکو نقل مکان کرده است، نه در ۲۰۲۰، همان‌طور که پیش‌تر گزارش شده بود.

پانترا کپیتال و رشد چشمگیر آن در دنیای ارزهای دیجیتال

پانترا کپیتال، شرکتی که مورهد آن را تأسیس کرد، نخستین صندوق سرمایه‌گذاری در ارزهای دیجیتال در ایالات متحده بود. این شرکت از زمان راه‌اندازی خود، رشد قابل توجهی داشته و سرمایه‌گذاری‌های اولیه آن بیش از ۱۳۰,۰۰۰ درصد افزایش یافته است، طبق پستی که مورهد در تاریخ ۲۶ نوامبر ۲۰۲۴ منتشر کرد.

صندوق بیت‌کوین پانترای که در سال ۲۰۱۳ راه‌اندازی شد، بازدهی بیش از ۱۰۰۰ برابر سرمایه‌گذاری اولیه خود را تجربه کرده است، زمانی که قیمت بیت‌کوین تنها ۷۴ دلار بود.

در حال حاضر، پانترای کپیتال بیش از ۵ میلیارد دلار دارایی تحت مدیریت دارد و در بیش از ۱۰۰ پروژه سرمایه‌گذاری کرده است که نیمی از آنها خارج از ایالات متحده مستقر هستند.

افزایش نظارت بر مالیات‌های ارز دیجیتال

موارد دان مورهد در بحبوحه افزایش نظارت‌های قانونی در زمینه تطابق مالیاتی ارزهای دیجیتال مطرح می‌شود. در ژوئن ۲۰۲۴، سرویس درآمد داخلی (IRS) مقررات جدیدی معرفی کرد که برای نخستین بار گزارش‌دهی معاملات ارز دیجیتال توسط اشخاص ثالث را الزامی می‌کند.

از سال ۲۰۲۵، صرافی‌های متمرکز (CEXs) و کارگزاران موظف خواهند بود فروش و تبادل دارایی‌های دیجیتال، از جمله ارزهای دیجیتال، را گزارش کنند. این قانون نگرانی‌هایی را در صنعت کریپتو ایجاد کرده است، به ویژه اینکه برخی از منتقدان هشدار داده‌اند که این مقررات ممکن است سرمایه‌گذاران را به سوی پلتفرم‌های غیرمتمرکز سوق دهد، که اجرای مالیات را پیچیده‌تر می‌کند.

در واکنش به این مقررات جدید، انجمن بلاکچین در دسامبر ۲۰۲۴ علیه IRS شکایتی تنظیم کرد و استدلال کرد که تعریفی که این سازمان از «کارگزار» ارائه داده، به طور ناعادلانه‌ای شامل صرافی‌های غیرمتمرکز می‌شود و بار گزارش‌دهی بیش از حدی را تحمیل می‌کند.

طبق مقررات نهایی، کارگزاران موظف خواهند بود سود ناخالص حاصل از فروش ارزهای دیجیتال و دارایی‌های دیجیتال را گزارش کنند و همچنین اطلاعات مربوط به مودیانی که در این معاملات دخیل هستند را ارائه دهند.

این قوانین همچنین نگرانی‌هایی را برای توسعه‌دهندگان بلاکچین و طرفداران مالیات غیرمتمرکز (DeFi) ایجاد کرده است. پلتفرم‌هایی که از قراردادهای هوشمند برای تسهیل معاملات استفاده می‌کنند، اکنون ممکن است به عنوان کارگزار شناخته شوند و بارهای سنگینی از الزامات انطباق را بر دوش توسعه‌دهندگان واجد شرایط قرار دهند.

جدیدترین اخبار بازارهای مالی در یک نگاه با کالج پیپس